關于吉安市青原區2017年財政總預算執行情況和2018年財政總預算草案的報告
——2018年1月16日在吉安市青原區第四屆
人民代表大會第三次會議上
區財政局局長 施小華
各位代表：
受區人民政府委托，我向大會報告我區2017年財政總預算執行情況和2018年財政總預算草案，請予審議；2018年區本級財政預算草案，請予審查批準。并請區政協委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2017年財政總預算和區本級財政預算執行情況
2017年，在區委、區政府的正確領導下，在區人大及其常委會的監督和支持下，全區上下緊緊圍繞建設 “四新”青原這條主線，主動適應經濟發展新常態，通過努力培植財源，強化綜合治稅，積極組織財政收入，科學合理安排財政支出，完成了區四屆人大二次會議和區四屆人大常委會第十次會議批準的財政收支預算任務，全年預算執行情況總體良好。
(一)2017年全區財政預算執行情況
1、一般公共預算執行情況
2017年全區財政總收入完成92948.1萬元，同比增長8.02%，完成年初預算數91200萬元的101.9%，完成調整預算數的92900萬元的100%；一般公共預算收入完成57090.4萬元，完成調整預算數56610萬元的100.8%。主要項目執行情況：稅收收入37770.9萬元，完成年初預算數36992萬元的102.1%，完成調整預算數37310萬元的101.2%；非稅收入19319.5萬元，完成年初預算數18250萬元的105.9％，完成調整預算數19300萬元的100.1%。
2017年全區財政支出完成161144萬元，同比增長13.7%。剔除上級財政專項追加和上年結轉專項支出，加上地方財政安排結轉下年支出，地方財政支出為91265.9萬元，完成年初預算81968.5萬元的111.3%，完成調整預算數90785.5萬元的100.5%。地方財政支出主要項目執行情況是：
一般公共服務支出22932.97萬元，完成調整預算的100.1%；國防支出99.5萬元，完成調整預算的100%；公共安全支出3257.9萬元，完成調整預算的100.2%；教育支出28349.57萬元，完成調整預算的100.3％;科學技術支出260.98萬元，完成調整預算的100.7％；文化體育與傳媒支出828.77萬元，完成調整預算的100.2%；社會保障和就業支出3019.05萬元,完成調整預算的102.3%；醫療衛生與計劃生育支出6956.13萬元，完成調整預算的100.3％；節能環保支出414.08萬元，完成調整預算的102.7％；城鄉社區支出11382.19萬元,完成調整預算的100.9%;農林水支出8600.89萬元，完成調整預算的101.4％；交通運輸支出911.59萬元，完成調整預算的100.4%；資源勘探信息等支出1522.98萬元，完成調整預算的100.6%；商業服務業等支出352萬元，完成調整預算的100.3%；國土海洋氣象等支出100.5萬元，完成調整預算的100.7%；住房保障支出80萬元，完成調整預算的105.3%；糧油物資儲備支出201萬元，完成調整預算的101.3%；其它支出695.8萬元，完成調整預算的102.4%;債務付息支出1300萬元，完成調整預算的100%。
2、社會保險基金預算執行情況
2017年全區社會保險基金收入78027.55萬元，增長190.3%，完成年初預算數36624萬元的213.1%，完成調整預算數49516萬元的157.6%，主要是12月份增加投入被征地農民養老保險2.7億元。其中：①企業職工基本養老保險基金收入27674.83萬元，完成調整預算的162%，主要是被征地農民養老保險基金收入增收2億元；②城鄉居民基本養老保險基金收入20244萬元，完成調整預算的597.7%，主要是被征地農民參加城鄉居民養老保險基金增加政府補貼0.7億元；③機關事業基本養老保險基金收入8734.72萬元，完成調整預算的106.8%；④失業保險基金收入271萬元，完成調整預算的129.7%；⑤城鎮職工基本醫療保險基金收入3531萬元，完成調整預算的94%；⑥城鄉居民基本醫療保險基金收入16966萬元，完成調整預算的104%；⑦工傷保險基金收入411萬元，完成調整預算的103.5%；⑧生育保險基金收入195萬元，完成調整預算的101.6%。
2017年全區社會保險基金支出26194.76萬元，增長6.6%，完成年初預算數28750萬元的91.1%，完成調整預算數29298萬元的89.4%。其中：①企業職工基本養老保險基金支出5880.95萬元，完成調整預算的89.9%；②城鄉居民基本養老保險基金支出2548萬元，完成調整預算的104.3%；③機關事業基本養老保險基金支出6947.81萬元，完成調整預算的105.5%；④失業保險基金支出169萬元，完成調整預算的97.7%；⑤城鎮職工基本醫療保險基金支出2001萬元，完成調整預算的89.9%；⑥城鄉居民基本醫療保險基金支出8308萬元，完成調整預算的75.5%；⑦工傷保險基金支出191萬元，完成調整預算的94.6%；⑧生育保險基金支出149萬元，完成調整預算的124.2%。
（二）2017年區本級財政預算執行情況
1、一般公共預算執行情況
由于我區2006年后鄉鎮工商稅收全部歸屬區本級，因此以上全區收入預算執行情況即為區本級執行情況。
2017年區本級財政支出完成150843萬元，同比增長13.1%。剔除上級財政專項追加和上年結轉專項支出，加上區本級追加給鄉鎮及地方財政安排結轉下年支出，地方財政支出85040萬元，完成年初預算數76213萬元的111.6％，完成調整預算數84559.6萬元的100.6%。地方財政支出主要項目執行情況是：
一般公共服務支出20017.34萬元，完成調整預算的100.5%；國防支出99.5萬元，完成調整預算的100%；公共安全支出3257.9萬元，完成調整預算的100.2%；教育支出28349.57萬元，完成整預算的100.3％;科學技術支出260.98萬元，完成調整預算的100.7％；文化體育與傳媒支出780.19萬元，完成調整預算的101.3%；社會保障和就業支出2533.84萬元,完成調整預算的102.1%；醫療衛生與計劃生育支出6154.47萬元，完成調整預算的100.6％；節能環保支出414.08萬元，完成調整預算的102.7％；城鄉社區支出11171.65萬元,完成調整預算的100.9%;農林水支出6942.72萬元，完成調整預算的100.7％；交通運輸支出911.59萬元，完成調整預算的100.4%；資源勘探信息等支出1459.87萬元，完成調整預算的100.6%；商業服務業等支出352萬元，完成調整預算的100.3%；國土海洋氣象等支出100.5萬元，完成調整預算的100.7%；住房保障支出80萬元，完成調整預算的105.3%；糧油物資儲備支出201萬元，完成調整預算的101.3%；其它支出652.8萬元，完成調整預算的102%；債務付息支出1300萬元，完成調整預算的100%。
以上數字是預算收支執行數，年度決算編成和市財政審批決算后還會有些變動，屆時再向區人大常委會報告。
2、社會保險基金預算執行情況
我區社保基金收支均歸集在區本級未涉及鄉鎮，因此全區社保基金預算執行情況即為區本級社保基金預算執行情況。
（三）2017年財政預算執行和財政工作主要情況
1、財政運行穩中向好。2017年，通過積極培植財源、強化綜合治稅、加強“兩稅”集中清繳，實現財政收入穩中有升。全區財政總收入完成92948.1萬元，同比增收6910.3萬元，增長8%，高于年初預期目標2個百分點。一般公共預算收入完成57090.4萬元,同比減收713.6萬元，下降1.2％（剔除營改增及所得稅分成比例調整因素，同口徑比增長16.4 %）。稅收收入完成73628.6萬元，同比增收5613.2萬元，增長8.3%，占財政總收入的79.22%，稅收質量較上年提升0.1個百分點，高于全市各縣（市、區）平均稅占比0.2個百分點。
2、民生支出保障有力。堅持以保民生為重點，財力重心向民生領域傾斜的原則，科學統籌合理安排支出，確保了民生支出持續增長。2017年，全區民生支出136072萬元，占一般公共預算支出的84.4%，同比增加8128萬元，增長6.35%，其中：區本級投入教育、社會保障、醫療衛生、農林水等民生資金12067萬元，同比增加5605萬元，增長86.7%。一是高效整合涉農扶貧資金。2017年，全區統籌整合財政涉農扶貧資金規模為18658.47萬元，其中：中央資金11722.03萬元，省級資金3871.1萬元，市級資金897萬元，區級資金2168.34萬元，形成了“多個渠道引水、一個龍頭放水”的投入新格局，提高了財政涉農扶貧資金使用的精準度和效益度；二是著力打造美麗鄉村。2017年，區本級投入4182萬元用于美麗鄉村建設及農村環境綜合整治，農村生產生活條件大為改善、農村面貌大為改觀。并成功獲省財政廳批復為全省扶持村集體經濟發展、助推美麗鄉村建設試點縣，獲首批支持資金1200萬元；三是著力提高社會醫療服務保障水平。2017年，安排社會保障和就業、醫療衛生支出區本級配套資金4013萬元，同比增長39.6%。城鄉最低生活保障標準人均每月分別達到530元、305 元，基本上實現了農村低保標準與扶貧標準“兩線合一”。城鄉居民基本醫療保險人均標準由420元提高至450元，提高了城鄉居民參保率和籌資水平，并順利啟動我區城鄉居民基本醫療保險工作平穩推進；籌集資金3億元，全面啟動并完成20791人被征地農民的養老保險工作；基本公共衛生區本級配套人均保障標準由每人4.4元提高至5.2元，促進了基本衛生服務均等化發展；四是完善村級組織運轉經費保障機制。為了進一步提高在職村干部基本報酬，統籌提高離任村主干生活困難補助，改善村級組織辦公條件。2017年，安排2597萬元用于提高和保障合并村及社區運轉經費標準，其中：社區平均保障標準已提高到11.5萬元，高出省定標準2萬元，行政村平均保障標準已達到12.4萬元，高出省定標準1.4萬元；民族村平均保障標準已達到14.9萬元，高出省定標準0.9萬元。
3、支持發展成效顯著。積極籌措資金，貫徹落實積極的財政政策，有力促進了全區經濟社會發展。一是助企力度不斷加強。大力開展“財園信貸通”、“惠農信貸通”政銀企合作，安排區級配套資金500萬元，為45家小微企業發放貸款19780萬元、為340戶農業經營主體發放貸款11259萬元，極大地解決了企業融資難問題；二是融資模式不斷創新。積極探索符合我區實際的投融資模式，拓寬經濟建設融資渠道。2017年，完成籌資融資12.86億元，安排重點項目支出2.85億元，有力支持了河東開發區、正氣路、科教路、濱江華府二期安置房、青東公路改建、汽貿城二期等重點項目建設，提升了發展后勁。成為全市唯一一個與市農發行簽訂《支持鄉村振興暨城鄉協調發展合作協議》的縣（區），有望在5年內為我區發放棚戶區改造、農村公路、水利、脫貧攻堅、人居環境、產業發展等鄉村振興發展項目貸款50億元，國開行農業基礎設施建設、新工業園企業債（廣州證券）及市農發行渼陂旅游集聚區建設等融資項目也在積極對接中，有望于2018年上半年落地；三是土地出讓力度不斷加大。緊緊抓住當前房地產市場行情回暖契機，加快了土地出讓“招、拍、掛”工作進程，年內成功出讓土地12宗，土地出讓面積283.7畝，合同價款3.68億元，實現土地凈收益1.17億，為城區建設發展提供了財力保障。
4、財政改革深入推進。一是強化綜合治稅。修訂完善了綜合治稅相關考核辦法，每月定期召開綜合治稅聯席調度會議，督促各相關責任部門深入企業了解情況，并對全區134戶重點企業稅源管控幫扶任務實行財政干部全覆蓋。通過利用涉稅信息及稅源管控跟蹤查補稅款1100余萬元；二是強化財政存量清理盤活。2017年清理盤活了2014年及以前年度全區財政存量資金1574.8萬元，提高了財政資金使用效率，減少資金沉淀；三是強化政府投資評審。2017年區投資評審辦共完成工程預（結）算評審項目506個，項目送審金額95146萬元，審減不合理資金16712萬元，審減率達17.6%，減少了財政資金浪費；四是強化依法理財。年度內開展了對2016年教育費附加支出及城市維護費績效評價，評價資金2237萬元，收回違規資金167.9萬元；開展了“執行中央八項規定 嚴肅財經紀律”專項檢查、會計監督檢查、專項扶貧資金檢查、預算編制執行檢查等相關檢查，檢查單位近40個，收回違規資金98.64萬元，高效、完善的監督格局初步顯現。
各位代表，2017年，在區委、區政府的正確領導下，在區人大、區政協的監督支持下，完成了全區財政收支預算任務，財政工作取得了一定的成績。同時，我們也清醒地認識到，當前我區財政運行中依然存在一些突出矛盾和問題，主要體現在：一是受經濟下行以及減費降稅政策影響，財政增收的壓力加大；二是支柱性財源缺乏，涵養壯大財源的任務依然艱巨；三是剛性支出增長較快，收支矛盾依然突出；四是資金監管和使用績效還存在薄弱環節，需進一步提升，等等。對上述問題，我們將通過深化財政改革、強化預算管理、完善運行機制來加以改進。
二、2018年財政總預算和區本級財政預算草案
2018年，全區財政工作和預算安排的指導思想是：深入學習貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，樹立“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的理財觀，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，努力在精準脫貧、污染防治攻堅戰方面取得扎實進展，加強和改善民生，促進經濟社會持續健康發展，為實現“四新青原”作出新貢獻。
按照2018年全區國民經濟和社會發展計劃，2018年全區財政總收入計劃安排102300萬元，比上年執行數增長10%；一般公共預算收入計劃安排60619萬元，比上年執行數增長6.2%。主要一般公共預算收入項目的安排情況是：稅收收入地方所得41219萬元，其中：增值稅（含改征增值稅）45％部分21785萬元，資源稅500萬元，房產稅1500萬元，印花稅500萬元，土地使用稅3154萬元，土地增值稅2250萬元，城建稅3460萬元，個人所得稅32％部分1720萬元，車船使用稅1400萬元，企業所得稅32%部分4000萬元，耕地占用稅850萬元，環境保護稅100萬元；非稅收入19400萬元，其中：行政性收費收入3950萬元，罰沒收入2400萬元，專項收入1750萬元，國有資源有償使用費收入11300萬元。
上述一般公共預算收入，加上上級稅收返還和上級其他各項補助等，減去上解上級支出，2018年全區預算安排財力為101574萬元。2018年全區總預算支出計劃安排101574萬元，預算收支平衡。
由于上級各項補助、上解上級支出尚不明確，鄉鎮人代會尚未審批同級預算，因此以上預算只是代編數，待明確后再匯編2018年全區總預算報區人大常委會備案。
（一）2018年區本級財政收支預算
1、2018年一般公共預算收支預算
2006年區對鄉鎮財政管理體制調整后，鄉鎮工商稅收全部上劃區本級，因此以上全區2018年財政收入計劃即為區本級收入計劃。
區本級一般公共預算收入加上上級稅收返還區本級應得部分、上級其他各項補助收入，減去上解支出以及專項和體制補助鄉(鎮、街道)支出等，2018年區本級預算財力為95198萬元。區本級支出預算計劃安排95198萬元，比上年執行數增長11.9%，預算收支平衡。主要支出項目的安排情況是：
一般公共服務支出24154.89萬元；國防支出99.5萬元；公共安全支出3506.34萬元；教育支出22628.1萬元；科學技術支出276.47萬元；文化體育與傳媒支出722萬元；社會保障和就業支出2334.13萬元；醫療衛生和計劃生育支出4328.37萬元；節能環保支出327.72萬元；城鄉社區支出13030.22萬元；農林水支出8339.25萬元；交通運輸支出615.5萬元；資源勘探信息等支出1187.14萬元；商業服務業等支出282.89萬元；國土海洋氣象等支出44萬元;住房保障支出76萬元；糧油物資儲備支出118.78萬元；其它支出3646.7萬元；債務還本支出5550萬元；債務付息支出3930萬元。
2、2018年社會保險基金預算收支預算
2018年區本級社會保險基金預算收入37195.5萬元，比上年執行數下降52.3%，主要是2017年含一次性補齊被征地農民養老保險收入。其中：①企業職工基本養老保險基金預算收入7224.5萬元；②城鄉居民基本養老保險基金預算收入4942萬元；③機關事業基本養老保險基金預算收入6923萬元；④失業保險基金預算收入250萬元；⑤城鎮職工基本醫療保險基金預算收入3922萬元；⑥城鄉居民基本醫療保險基金預算收入13343萬元；⑦工傷保險基金預算收入380萬元；⑧生育保險基金預算收入211萬元。
2018年區本級社會保險基金預算支出30155.59萬元，比上年執行數增長15.1%。其中：①企業職工基本養老保險基金預算支出7236.73萬元；②城鄉居民基本養老保險基金預算支出2456萬元；③機關事業基本養老保險基金預算支出6126.86萬元；④失業保險基金預算支出175萬元；⑤城鎮職工基本醫療保險基金預算支出2296萬元；⑥城鄉居民基本醫療保險基金預算支出11528萬元；⑦工傷保險基金預算支出203萬元；⑧生育保險基金預算支出134萬元。
2018年區本級社會保險基金預算收入37195.5萬元，區本級社會保險基金預算支出30155.59萬元，年度結余7039.91萬元。
3、2018年政府性基金收支預算
財政部規定自2015年起，將殘疾人就業保障金、育林基金、森林植被恢復費、水利建設基金等11項政府性基金納入一般公共預算管理，加上根據市對區土地基金管理體制，中心城區商住用地土地出讓金全部列市級收入，因此無法編制政府性基金收支預算。
（二）2018年預算支出安排重點
一是足額保障民生。按照構建社會主義公共財政的要求，加大對社會弱勢群體的補助力度，足額安排社會保障和就業、醫療衛生、住房保障等專項資金，不斷擴大保障范圍，提高保障標準，支持構建改善民生的長效機制；二是扎實推進脫貧攻堅，整合好各項涉農資金與扶貧資金捆綁使用，落實好“精準扶貧、精準脫貧”資金，加快扶貧資金的撥付進度和使用效益；三是足額保障人員支出，讓職工共享改革發展成果；四是大幅提高公用經費標準，在職人員綜合定額公用經費標準由原人均2000元/人年提高到6800元/人年，公、檢、法、紀檢等單位參照省定標準足額保障；五是足額安排政府債務本息，提高政府信用，防范財政風險；六是積極培植稅源，優化稅收結構，繼續加大對招商引資支持力度。
三、開拓奮進，扎實工作，全面完成2018年預算任務
2018年是深入貫徹黨的十九大精神的開局之年，是改革開放40周年，是決勝全面建成小康社會、實施“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年，做好今年財政工作責任重大、意義重大。我們將進一步理清工作思路，努力培植財源，加大招商引資，狠抓財政收入，優化支出結構，推進財政改革，強化財政監督，積極應對各種挑戰，在新的起點上開創財政工作的新局面。
（一）注重稅收征管，強化綜合治稅。一是充分利用好綜合治稅平臺，發揮信息共享優勢，通過稅源管控、走訪企業等多形式查缺補漏，增加稅收收入；二是進一步完善協稅護稅獎補政策和財稅貢獻考核方案，加強對招商引資企業稅收幫扶和其他稅收護稅協稅的督促與考核，嚴格兌現獎勵，充分調動各鄉鎮街道及部門護稅協稅的積極性，實現財政增收；三是借助2017年 “兩稅”集中清理的持續效應，年內繼續推進“兩稅”征繳工作，確保“兩稅”應收盡收；四是緊緊抓住環保稅、資源稅改革契機，探索有效征管舉措，完善政策落實措施，全力助推環保稅、資源稅的稅收征管，彌補我區地方稅種不足的短板。
（二）注重財源建設，夯實實體經濟。一是培植新興財源。充分利用區內旅游資源，培育發展商貿旅游市場，加快旅游景區景點建設，推動改造升級；二是招商引資重實效。主攻招大引強，針對重點產業，圍繞重點區域、重點企業，加大招商引資力度，積極落實招商引資各項優惠政策，確保招大引強取得實效；三是吸收留住優質企業。持續優化投資環境，以“擔當實干 馬上就辦”的工作作風，持續落實好“降成本 優環境 促發展”惠企政策，提升企業幫扶能力，盡可能縮短各環節的辦理時限，減輕企業負擔，提升服務效能；四是扶植潛力企業。在保持志誠藥業、南方水泥、宏光實業、吉青建設等支柱性企業稅收長效增長的前提下，著力培育一批發展前景好、科技含量高的稅收潛力型企業；五是加快總部經濟發展。充分發揮總部經濟在產業帶動、人才聚集、技術創新等方面的重要作用，進一步提升園區經濟發展的質量和效益，增強區域綜合競爭力；六是發揮財政政策杠桿作用。綜合運用好“財園信貸通”、“財政惠農信貸通”、中小企業“續貸保”等財政工具，進一步拓寬支持范疇，優化發展環境，鼓勵企業加大投產力度，培育穩定稅源。
（三）注重民生保障，增強民生福祉。一是全力保障脫貧攻堅。落實財政專項扶貧資金逐年增長機制，狠抓涉農扶貧資金整合，努力構建脫貧攻堅財政投入新格局，打贏脫貧攻堅戰；二是持續加大教育經費投入。堅持教育優先發展，不斷鞏固義務教育均衡化發展成果，統籌安排好中小學及幼兒園建設資金；三是加強社會保障體系建設。全面做好被征地農民養老保險續保及資金保障工作，力爭城鄉醫保、養老保險實現全覆蓋；四是支持生態文明建設。切實發揮好財稅政策和財政資金對生態文明建設的促進作用，強化生態保障，著力解決突出環境問題，改革生態環境監管體制，推動形成人與自然和諧發展現代化建設新格局，使生態環境質量總體提升。
（四）注重績效建設，促進依法理財。一是強化預算績效管理。在2017年對區教體局教育費附加、區建設局城市維護費項目績效評價的基礎上，進一步拓展績效評價的廣度和深度，盡可能將區本級預算50萬元以上的項目均納入項目評價范圍；加強績效評價結果運用力度，大力推進預算績效評價結果公開，嚴格落實預算績效管理獎勵與問責；積極探索引入第三方機構評價相結合的多元化評價工作機制；二是強化投資評審管理。拓寬評審領域，加大對財政投資項目的監管力度，重點對投資項目的工程概算、預算和竣工決（結）算進行評估和審查。對聘請第三方中介機構進行投資評審實行政府購買服務，建立科學規范的考核制度；三是強化財政監督管理。突出抓好重大項目和民生資金監督檢查，抓好財政內部控制制度體系建設，抓好“三公”經費監管平臺建設，抓好財政資金信息化監管系統建設；四是強化債務風險防控。積極爭取存量政府債務置換債券支持，加快存量債務置換步伐，盡可能地節約政府成本。提前做好項目儲備，對新增政府債券做到嚴格按規定用途使用，加快項目推進，強化項目管理。強化政府債務限額管理和預算管理，切實做好債務風險防控化解工作。
（五）注重深化改革，提升管理水平。一是試編三年滾動財政收支規劃。結合全區社會發展總體規劃和部門職能，試編本部門三年滾動收支規劃。將注重具體項目安排轉向實現部門職能和政府公共財政政策目標，進一步提高預算編制的前瞻性和持續性；二是完善預算管理制度改革。加快建立全面規范、公開透明的現代預算制度。規范財政專項資金管理，建立區級項目庫。推進支出經濟分類科目改革，完善預決算公開常態化機制。進一步盤活財政存量資金，加大預算編制與結轉資金的統籌力度；三是深化投融資體制改革。進一步拓寬投資主體，推進政府投融資平臺轉型發展，推進市場化運作，加大政府與社會資本合作（PPP）力度，積極引進EPC總承包模式，進一步激發民間投資活力，不斷增添經濟發展動力。
各位代表，新時代開啟新征程，新使命呼喚新作為。新的一年，我們將在區委、區政府的正確領導下，在區人大、區政協的監督支持下，以更加飽滿的熱情、更加務實的作風、更加有力的舉措，擔當實干，馬上就辦，奮發進取，扎實做好今年的各項財政工作，為建設“四新”青原作出新的貢獻。
